Đối với những ai đang chuẩn bị hoặc đã bắt đầu cuộc sống tại Hoa Kỳ, việc nắm vững quy trình khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ là một yếu tố then chốt để đảm bảo tuân thủ pháp luật và quản lý tài chính hiệu quả. Hệ thống thuế Hoa Kỳ có thể phức tạp, nhưng với những thông tin cơ bản và hướng dẫn chi tiết, bạn sẽ tự tin hơn trong việc hoàn thành nghĩa vụ này. Bài viết này của Bartra Wealth Advisors Việt Nam sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan và các bước cần thiết để bạn hiểu rõ hơn về quy trình quan trọng này.
Tổng quan về hệ thống thuế tại Hoa Kỳ
Hệ thống thuế của Hoa Kỳ nổi tiếng với sự phức tạp và đa dạng, đặc biệt đối với những người mới đặt chân đến đất nước này. Việc hiểu rõ các khái niệm cơ bản là bước đầu tiên để tuân thủ các quy định về thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ. Có nhiều cấp độ thuế khác nhau, bao gồm thuế liên bang, thuế tiểu bang, và đôi khi cả thuế địa phương, mỗi loại đều có những quy tắc và tỷ lệ riêng biệt.
Internal Revenue Service (IRS), hay Sở Thuế Vụ Hoa Kỳ, là cơ quan chính phủ chịu trách nhiệm chính trong việc thu thuế và thực thi luật thuế liên bang. Mọi công dân Hoa Kỳ, người có thẻ xanh (thường trú nhân), và người nước ngoài cư trú (tax resident) đều phải tuân thủ các quy định do IRS ban hành. Ngoài ra, hầu hết các tiểu bang cũng có cơ quan thuế riêng để quản lý thuế tiểu bang, với các mức thuế và quy định khác nhau tùy thuộc vào từng khu vực.
Các loại thuế chính mà một cá nhân có thể phải đóng bao gồm: Thuế thu nhập liên bang, là khoản thuế quan trọng nhất đối với thu nhập cá nhân; Thuế thu nhập tiểu bang, áp dụng ở hầu hết các tiểu bang (một số tiểu bang không có thuế thu nhập cá nhân); Thuế An sinh xã hội và Medicare (còn gọi là thuế FICA), được dùng để tài trợ cho các chương trình an sinh xã hội và chăm sóc y tế; Thuế tài sản, thường do chính quyền địa phương thu đối với bất động sản; và Thuế bán hàng, áp dụng khi mua sắm hàng hóa và dịch vụ. Năm tài chính tại Hoa Kỳ thường bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. Thời hạn nộp tờ khai thuế cá nhân thường là ngày 15 tháng 4 của năm tiếp theo. Nếu ngày này trùng vào cuối tuần hoặc ngày lễ, thời hạn sẽ được lùi lại đến ngày làm việc đầu tiên tiếp theo. IRS luôn khuyến nghị người nộp thuế nên nộp tờ khai càng sớm càng tốt để tránh các vấn đề phát sinh và đảm bảo việc xử lý kịp thời.
Để thực hiện nghĩa vụ thuế, mỗi cá nhân cần có một mã số thuế. Đối với công dân và thường trú nhân, đó là Số An sinh Xã hội (SSN – Social Security Number). Còn đối với một số người nước ngoài không đủ điều kiện có SSN nhưng vẫn có nghĩa vụ thuế, họ sẽ cần Mã số Thuế Cá nhân (ITIN – Individual Taxpayer Identification Number). Việc cung cấp mã số thuế chính xác cho người sử dụng lao động hoặc các tổ chức tài chính thông qua các biểu mẫu như W-9 là cần thiết để đảm bảo thông tin thu nhập được báo cáo đúng cách cho IRS. Người nộp thuế có thể lựa chọn khai trực tuyến thông qua các phần mềm chuyên dụng hoặc gửi hồ sơ qua đường bưu điện.
Quang cảnh thành phố Mỹ với tòa nhà hiện đại, tượng trưng cho nền kinh tế phát triển và hệ thống thuế phức tạp
- Diễn Biến Giá Vàng Ngày 3 Tháng 8: Phân Tích Chi Tiết
- Thực trạng đáng báo động của các khu đô thị bỏ hoang tại Hà Nội
- Diễn biến **giá vàng 27/11/24**: Cập nhật xu hướng và phân tích chuyên sâu
- Giá Vàng Sinh Diễn Ngày 6 2 2025: Diễn Biến Và Phân Tích Chi Tiết
- Giá vàng 7/2024: Diễn biến thị trường và triển vọng đầu tư
Ngoài ra, hệ thống thuế cũng có các khoản khấu trừ và tín dụng thuế giúp giảm đáng kể nghĩa vụ thuế của bạn. Việc nắm bắt và tận dụng những ưu đãi này là rất quan trọng để tối ưu hóa tình hình tài chính cá nhân. Đối với người có thu nhập từ nước ngoài hoặc tài khoản ngân hàng ở nước ngoài, cần lưu ý đến các quy định về Hiệp ước thuế quốc tế để tránh bị đánh thuế hai lần, cũng như trách nhiệm khai báo tài khoản nước ngoài nếu vượt ngưỡng quy định. Hiểu rõ những điểm cơ bản này sẽ giúp người mới định cư và người nước ngoài thường trú tại Mỹ có nền tảng vững chắc để tuân thủ nghĩa vụ thuế.
Tổng quan về khai thuế thu nhập ở Mỹ
Việc khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ không chỉ là một nghĩa vụ pháp lý mà còn là một khía cạnh quan trọng của đời sống tài chính tại đất nước này. Đặc biệt đối với những người mới định cư, việc hiểu rõ khi nào cần khai thuế và tại sao việc này lại quan trọng là bước đầu tiên để hội nhập và xây dựng một nền tảng tài chính vững chắc.
Khi nào cần khai thuế và thực hiện trách nhiệm nộp thuế ở Mỹ?
Việc xác định thời điểm và trách nhiệm nộp thuế là một phần thiết yếu của quá trình tuân thủ thuế tại Hoa Kỳ. Các quy định này phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm tổng thu nhập, tình trạng khai thuế, nguồn thu nhập, và tình trạng cư trú của bạn.
Trước hết, nếu tổng thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng quy định bởi IRS, bạn có nghĩa vụ phải khai thuế. Ngưỡng này không cố định mà thay đổi hàng năm và phụ thuộc vào tình trạng khai thuế của bạn, chẳng hạn như độc thân, kết hôn khai chung, kết hôn khai riêng, hoặc chủ hộ. Ví dụ cụ thể cho năm thuế 2023, một người độc thân dưới 65 tuổi cần khai thuế nếu tổng thu nhập của họ từ 13.850 USD trở lên. Những người có thu nhập thấp hơn mức này có thể không bắt buộc phải nộp tờ khai, nhưng vẫn nên xem xét việc nộp để có thể nhận lại các khoản thuế đã nộp thừa hoặc các khoản tín dụng thuế mà họ đủ điều kiện.
Tình trạng việc làm cũng đóng vai trò quan trọng. Nếu bạn là một nhân viên được trả lương, thuế thường được khấu trừ tự động từ tiền lương của bạn theo từng kỳ. Mặc dù vậy, bạn vẫn cần khai thuế hàng năm để tính toán chính xác tổng số thuế phải nộp và xác định xem bạn đã nộp thừa hay thiếu. Đối với những người tự kinh doanh hoặc làm việc tự do, nếu có thu nhập ròng từ 400 USD trở lên, bạn bắt buộc phải khai thuế và thường phải đóng thuế ước tính theo từng quý (thường là ngày 15 tháng 4, 15 tháng 6, 15 tháng 9 và 15 tháng 1 của năm tiếp theo) vì không có thuế được khấu trừ tự động từ thu nhập của họ.
Tình trạng định cư tại Mỹ cũng là một yếu tố quyết định. Thường trú nhân (người có thẻ xanh) được coi là cư dân thuế và có trách nhiệm khai thuế giống như công dân Hoa Kỳ, nghĩa là họ phải báo cáo toàn bộ thu nhập từ mọi nguồn trên thế giới. Người nước ngoài không thường trú (nonresident alien) cũng có thể cần khai thuế nếu họ có thu nhập từ các nguồn tại Hoa Kỳ. IRS có một bài kiểm tra “hiện diện đáng kể” (substantial presence test) để xác định xem một người nước ngoài có được coi là cư dân thuế trong một năm cụ thể hay không, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ khai thuế của họ.
Ngoài ra, có một số trường hợp đặc biệt khiến việc khai thuế trở nên cần thiết. Nếu bạn đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế như Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (Earned Income Tax Credit – EITC) hoặc Tín dụng thuế trẻ em (Child Tax Credit), bạn cần nộp tờ khai thuế để yêu cầu các khoản tín dụng này, ngay cả khi thu nhập của bạn dưới ngưỡng bắt buộc. Tương tự, nếu bạn có thu nhập từ việc bán nhà, cổ phiếu, hoặc các khoản đầu tư khác, việc khai thuế là cần thiết để báo cáo các khoản lãi hoặc lỗ vốn, dù cho tổng thu nhập có thể không vượt ngưỡng chung. Việc khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ đúng hạn và chính xác cũng rất quan trọng để duy trì tình trạng nhập cư tốt, đặc biệt đối với những người đang trong quá trình xin visa hoặc gia hạn thẻ xanh, vì tờ khai thuế là bằng chứng về sự tuân thủ pháp luật và khả năng tự chủ tài chính.
Tại sao việc khai thuế lại quan trọng với thường trú nhân Mỹ?
Khai thuế ở Mỹ không chỉ là một nghĩa vụ pháp lý đơn thuần mà còn mang lại nhiều lợi ích và tác động quan trọng đến cuộc sống của thường trú nhân, đặc biệt là các nhà đầu tư và định cư.
Đầu tiên và quan trọng nhất là việc tuân thủ pháp luật. Khai thuế đúng hạn và chính xác giúp bạn tránh các hình phạt tài chính và pháp lý nghiêm trọng từ Sở Thuế Vụ Hoa Kỳ (IRS), bao gồm tiền phạt chậm nộp, lãi suất trên số thuế chưa thanh toán, và thậm chí là các hậu quả hình sự trong trường hợp gian lận thuế nghiêm trọng.
Thứ hai, việc khai thuế đóng vai trò thiết yếu trong quản lý tài chính cá nhân. Quá trình chuẩn bị tờ khai thuế yêu cầu bạn tổng hợp và xem xét toàn bộ thu nhập, chi tiêu, và các khoản đầu tư trong năm. Điều này cung cấp một cái nhìn tổng quan rõ ràng về tình hình tài chính của bạn, từ đó giúp bạn lập kế hoạch tài chính hiệu quả hơn cho tương lai, xác định các lĩnh vực có thể cải thiện hoặc tối ưu hóa.
Một lợi ích lớn khác là khả năng tận dụng các ưu đãi thuế. Hệ thống thuế Hoa Kỳ có rất nhiều khoản khấu trừ (deductions) và tín dụng (credits) mà người nộp thuế có thể đủ điều kiện. Khấu trừ thuế làm giảm tổng thu nhập chịu thuế, trong khi tín dụng thuế làm giảm trực tiếp số tiền thuế phải nộp. Việc khai thuế chính xác đảm bảo bạn không bỏ lỡ những lợi ích này, có thể giúp bạn tiết kiệm đáng kể số tiền thuế phải đóng hoặc nhận lại một khoản hoàn thuế lớn hơn.
Tờ khai thuế cũng là một chứng minh thu nhập đáng tin cậy. Đây là tài liệu quan trọng khi bạn cần chứng minh khả năng tài chính của mình cho nhiều mục đích khác nhau, chẳng hạn như xin vay vốn mua nhà, mua xe, hoặc vay tiêu dùng. Ngoài ra, nó cũng là bằng chứng thiết yếu khi bạn gia hạn visa, xin thẻ xanh, hoặc nộp đơn xin nhập quốc tịch, cho thấy bạn là một công dân tuân thủ luật pháp và có trách nhiệm tài chính.
Cuối cùng, việc đóng thuế là một cách để đóng góp cho xã hội. Thuế là nguồn thu chính của chính phủ liên bang, tiểu bang và địa phương, được sử dụng để tài trợ cho các dịch vụ công thiết yếu như giáo dục, y tế, cơ sở hạ tầng (đường sá, cầu cống), an ninh quốc phòng, và các chương trình phúc lợi xã hội. Bằng cách tuân thủ nghĩa vụ thuế, bạn trực tiếp góp phần vào sự phát triển và duy trì các dịch vụ này, tạo nên một xã hội tốt đẹp hơn cho tất cả mọi người.
Ai cần phải khai thuế thu nhập?
Tại Mỹ, nghĩa vụ khai thuế không chỉ giới hạn ở công dân mà còn mở rộng đến nhiều đối tượng khác dựa trên tình trạng cư trú và nguồn thu nhập của họ.
Tất cả công dân Hoa Kỳ và thường trú nhân (người có thẻ xanh), bất kể họ đang sống ở đâu trên thế giới, đều có nghĩa vụ khai báo thu nhập của mình cho IRS nếu thu nhập đó vượt quá ngưỡng quy định. Điều này được gọi là “đánh thuế theo công dân”, nghĩa là bạn vẫn phải chịu trách nhiệm thuế tại Mỹ dù bạn có sinh sống và làm việc ở nước ngoài.
Người nước ngoài cư trú (Resident Alien) cũng phải khai thuế thu nhập giống như công dân Mỹ. Một người nước ngoài được coi là cư dân thuế nếu họ đáp ứng bài kiểm tra “hiện diện đáng kể” (substantial presence test) của IRS. Bài kiểm tra này dựa trên số ngày bạn có mặt tại Hoa Kỳ trong năm hiện tại và hai năm trước đó. Nếu tổng số ngày vượt quá một ngưỡng nhất định, bạn sẽ được coi là cư dân thuế và phải khai báo toàn bộ thu nhập từ mọi nguồn.
Người nước ngoài không cư trú (Nonresident Alien) cũng có thể phải khai báo thu nhập nếu họ có thu nhập từ các nguồn tại Hoa Kỳ. Thu nhập này có thể bao gồm tiền lương, tiền công, lãi suất, cổ tức, hoặc thu nhập từ kinh doanh. Tùy thuộc vào loại thu nhập và liệu có hiệp ước thuế giữa Mỹ và quốc gia của bạn hay không, mức thuế và cách khai báo có thể khác nhau.
Chủ doanh nghiệp và nhà đầu tư, bất kể quốc tịch, nếu có thu nhập từ hoạt động kinh doanh hoặc các khoản đầu tư tại Hoa Kỳ, đều cần khai báo và nộp thuế đối với những thu nhập này. Điều này áp dụng cho cả cá nhân sở hữu doanh nghiệp nhỏ, đối tác trong các công ty, hoặc những người có thu nhập từ việc cho thuê bất động sản ở Mỹ.
Như đã đề cập, IRS quy định các mức thu nhập tối thiểu khác nhau tùy theo tình trạng khai thuế (độc thân, kết hôn khai chung, v.v.). Nếu thu nhập của bạn vượt ngưỡng này, bạn có nghĩa vụ phải khai và nộp thuế thu nhập cá nhân. Tuy nhiên, ngay cả khi tổng thu nhập của bạn dưới ngưỡng bắt buộc phải nộp tờ khai, việc khai thuế vẫn có thể mang lại lợi ích đáng kể. Ví dụ, nếu thuế đã được khấu trừ từ tiền lương của bạn, việc nộp tờ khai sẽ giúp bạn nhận lại số tiền đã nộp thừa dưới dạng hoàn thuế. Hoặc bạn có thể đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế nhất định, mà chỉ có thể nhận được thông qua việc nộp tờ khai.
Hiểu rõ trách nhiệm khai thuế của mình là bước đầu tiên để tuân thủ luật pháp Mỹ và tối ưu hóa tình hình tài chính cá nhân. Việc tìm hiểu kỹ lưỡng các quy định này sẽ giúp bạn tránh được những rủi ro không đáng có và đảm bảo một cuộc sống ổn định tại Hoa Kỳ.
Hướng dẫn khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ
Quy trình khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ có thể khiến nhiều người cảm thấy choáng ngợp, nhưng nếu được chia nhỏ thành các bước rõ ràng, nó sẽ trở nên dễ dàng quản lý hơn. Việc chuẩn bị kỹ lưỡng và tuân thủ từng giai đoạn là chìa khóa để hoàn thành nghĩa vụ thuế một cách chính xác và hiệu quả.
Bước 1: Nắm vững quy trình khai thuế, hạn nộp thuế và cách khai thuế ở Mỹ
Việc khai thuế ở Mỹ là một quy trình hàng năm mà mỗi cá nhân cần thực hiện. Để đảm bảo mọi thứ diễn ra suôn sẻ, bạn cần hiểu rõ các giai đoạn chính và tuân thủ thời hạn quy định.
Đầu tiên, bạn cần xác định tình trạng thuế của mình. Tình trạng này (ví dụ: độc thân, kết hôn khai chung, chủ hộ) sẽ ảnh hưởng đến ngưỡng thu nhập phải khai thuế, mức thuế suất áp dụng, và các khoản khấu trừ hoặc tín dụng mà bạn có thể được hưởng. Sau đó, việc thu thập các giấy tờ và thông tin cần thiết là cực kỳ quan trọng. Điều này bao gồm các mẫu báo cáo thu nhập từ người sử dụng lao động (W-2), các khoản thu nhập khác (1099), thông tin về các khoản khấu trừ hoặc tín dụng tiềm năng, và mã số thuế của bạn (SSN hoặc ITIN).
Tiếp theo, bạn sẽ chọn phương thức khai thuế. Có nhiều lựa chọn từ khai trực tuyến bằng phần mềm chuyên dụng, khai qua bưu điện, hoặc thuê chuyên gia thuế. Sau khi đã chọn phương thức, bạn sẽ điền thông tin vào các mẫu thuế thích hợp. Đây là bước quan trọng nhất, đòi hỏi sự cẩn thận và chính xác cao. Cuối cùng, bạn cần tính toán số thuế phải nộp hoặc được hoàn lại và nộp tờ khai thuế trước thời hạn quy định. Nếu có số thuế phải nộp thêm, bạn sẽ thực hiện thanh toán thuế; ngược lại, nếu bạn đã nộp thừa, bạn sẽ nhận tiền hoàn thuế. Hiểu rõ và tuân thủ các bước này sẽ giúp bạn hoàn thành nghĩa vụ thuế một cách hiệu quả và tự tin tại Hoa Kỳ.
Bước 2: Xác định xem bạn có cần khai thuế hay không
Mặc dù có vẻ phức tạp, việc xác định xem bạn có nghĩa vụ khai thuế hay không lại khá đơn giản và dựa trên một số tiêu chí rõ ràng. Không phải mọi cá nhân đều bắt buộc phải nộp tờ khai thuế hàng năm, nhưng đa số người mới định cư thường sẽ cần thực hiện điều này.
Yếu tố chính quyết định là tổng thu nhập gộp của bạn trong năm. IRS quy định một ngưỡng thu nhập tối thiểu mà nếu vượt qua, bạn phải nộp tờ khai thuế. Ngưỡng này khác nhau tùy thuộc vào tình trạng khai thuế của bạn (độc thân, kết hôn khai chung, v.v.) và độ tuổi của bạn. Ví dụ, đối với một người độc thân dưới 65 tuổi vào năm 2023, ngưỡng này là 13.850 USD. Nếu thu nhập của bạn thấp hơn ngưỡng này, bạn có thể không cần phải khai thuế.
Tuy nhiên, đối với người mới định cư, có một số lý do quan trọng khiến việc khai thuế trở nên cần thiết dù cho thu nhập có thể dưới ngưỡng bắt buộc. Nếu bạn là thường trú nhân (người có thẻ xanh), bạn được coi là cư dân thuế và có nghĩa vụ khai thuế tương tự như công dân Mỹ, báo cáo tất cả thu nhập toàn cầu của mình. Tương tự, nếu bạn đáp ứng “bài kiểm tra hiện diện đáng kể” (substantial presence test), bạn cũng sẽ được coi là cư dân thuế và phải khai thuế. Bài kiểm tra này xem xét tổng số ngày bạn có mặt tại Hoa Kỳ trong năm hiện tại và hai năm trước đó.
Hơn nữa, ngay cả khi thu nhập của bạn dưới ngưỡng yêu cầu khai thuế, việc nộp tờ khai vẫn có thể mang lại lợi ích. Nếu thuế đã được khấu trừ từ tiền lương của bạn trong năm (ví dụ: qua phiếu lương W-2), việc khai thuế là cách duy nhất để bạn nhận lại các khoản thuế đã nộp thừa dưới dạng hoàn thuế. Bạn cũng có thể đủ điều kiện nhận các khoản tín dụng thuế có thể hoàn lại (refundable tax credits) như Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC) hoặc Tín dụng thuế trẻ em (Child Tax Credit), mà chỉ có thể nhận được bằng cách nộp tờ khai thuế. Vì vậy, việc tham khảo các hướng dẫn mới nhất từ IRS hoặc tìm kiếm lời khuyên từ một chuyên gia thuế là rất quan trọng để đảm bảo bạn đưa ra quyết định đúng đắn.
Bước 3: Tìm hiểu đơn khai thuế và thu thập giấy tờ cần thiết
Việc chuẩn bị đầy đủ và chính xác các giấy tờ là bước nền tảng để khai thuế thành công tại Mỹ. Thiếu sót hoặc sai lệch thông tin có thể dẫn đến chậm trễ trong việc xử lý tờ khai hoặc thậm chí là các vấn đề pháp lý.
Một số biểu mẫu và thông tin về thuế ở Mỹ
Để khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ, bạn sẽ cần tập hợp một số tài liệu quan trọng. Đầu tiên là Mẫu W-2 (Wage and Tax Statement) từ mỗi công việc bạn đã làm trong năm. Mẫu này do người sử dụng lao động cung cấp và liệt kê tổng thu nhập của bạn cũng như số tiền thuế đã được khấu trừ cho mục đích liên bang và tiểu bang. Nếu bạn có các loại thu nhập khác không phải từ lương (ví dụ: thu nhập từ việc tự kinh doanh, lãi suất ngân hàng, cổ tức, hoặc tiền thuê nhà), bạn sẽ nhận được các Mẫu 1099 tương ứng (ví dụ: 1099-NEC cho thu nhập tự kinh doanh, 1099-INT cho lãi suất, 1099-DIV cho cổ tức).
Đối với những người tự kinh doanh, việc theo dõi tất cả các khoản thu nhập và chi phí kinh doanh là rất quan trọng để khai thuế chính xác. Bạn cũng cần giữ biên lai cho các khoản chi tiêu có thể được khấu trừ thuế, chẳng hạn như đóng góp từ thiện, chi phí y tế không được bảo hiểm chi trả, hoặc chi phí liên quan đến giáo dục.
Mã số thuế cá nhân của bạn, có thể là Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số Thuế Cá nhân (ITIN), là bắt buộc để nộp tờ khai thuế. Đây là các số nhận dạng duy nhất được IRS sử dụng để xử lý tờ khai của bạn. Nếu bạn đã từng khai thuế trước đây, việc có bản sao tờ khai thuế của năm trước sẽ rất hữu ích để tham khảo thông tin và đảm bảo tính nhất quán. Các biểu mẫu như W-4 (do bạn điền khi mới được tuyển dụng để người sử dụng lao động biết cách khấu trừ thuế từ tiền lương) và W-9 (dùng để cung cấp mã số thuế của bạn cho các tổ chức khác) cũng rất quan trọng trong việc quản lý thông tin thuế của bạn.
Mẫu đơn nộp tờ khai thuế thu nhập ở Mỹ
Tại Hoa Kỳ, Mẫu 1040 (Form 1040 – U.S. Individual Income Tax Return) là biểu mẫu cơ bản và phổ biến nhất được sử dụng để khai báo thu nhập cá nhân. Đây là biểu mẫu mà hầu hết các cá nhân, bất kể tình trạng khai thuế (độc thân, kết hôn khai chung, chủ hộ, v.v.), sẽ sử dụng. Mẫu 1040 bao gồm các phần để bạn báo cáo tổng thu nhập, các khoản khấu trừ, các khoản tín dụng thuế, và cuối cùng là tính toán số thuế phải nộp hoặc số tiền hoàn thuế mà bạn sẽ nhận được. Từ năm 2018, Mẫu 1040 đã được đơn giản hóa và thay thế cho các mẫu 1040A và 1040EZ trước đây, giúp quy trình khai thuế trở nên dễ tiếp cận hơn cho nhiều người.
Để đáp ứng các tình huống khai thuế phức tạp hơn, Mẫu 1040 có thể đi kèm với các phụ lục (Schedules) khác nhau:
- Schedule 1: Được sử dụng để báo cáo các loại thu nhập hoặc điều chỉnh thu nhập bổ sung không có trên W-2, như thu nhập từ tiền cấp dưỡng, thu nhập từ kinh doanh tự do, hoặc các khoản điều chỉnh cho thu nhập gộp.
- Schedule 2: Dùng để báo cáo các loại thuế bổ sung, ví dụ như thuế tự kinh doanh (self-employment tax) đối với những người làm việc tự do hoặc thuế thay thế tối thiểu (Alternative Minimum Tax – AMT).
- Schedule 3: Dùng để báo cáo các khoản tín dụng thuế không hoàn lại bổ sung hoặc các khoản thanh toán khác.
Đối với người nộp thuế lớn tuổi, IRS cung cấp Mẫu 1040-SR (Form 1040-SR – U.S. Tax Return for Seniors). Biểu mẫu này được thiết kế với font chữ lớn hơn và bố cục thân thiện hơn, giúp những người từ 65 tuổi trở lên dễ dàng đọc và điền thông tin hơn.
Một biểu mẫu quan trọng khác là Mẫu 1040-NR (Form 1040-NR – U.S. Nonresident Alien Income Tax Return), dành riêng cho người nước ngoài không thường trú tại Mỹ nhưng có thu nhập từ các nguồn tại Hoa Kỳ. Biểu mẫu này giúp họ báo cáo các khoản thu nhập từ Mỹ và yêu cầu các khoản khấu trừ hoặc tín dụng thuế áp dụng cho người không thường trú.
Mẫu 1040 – tờ khai thuế bằng giấy, minh họa cấu trúc và các phần cần điền
Ngoài ra, như đã đề cập, Mẫu W-2 (Wage and Tax Statement) và Mẫu 1099 (có nhiều loại như 1099-MISC, 1099-INT, 1099-DIV) không phải là các mẫu khai thuế trực tiếp, nhưng chúng là những tài liệu thông tin thiết yếu mà bạn cần có để điền vào Mẫu 1040. Mẫu W-2 do người sử dụng lao động cung cấp, trong khi các mẫu 1099 được cung cấp bởi các tổ chức trả thu nhập không phải là lương.
Điều quan trọng là phải chọn mẫu đơn phù hợp dựa trên tình trạng cư trú của bạn, độ tuổi và các loại thu nhập bạn có. Luôn đọc kỹ hướng dẫn đi kèm với mỗi biểu mẫu và đảm bảo sử dụng phiên bản mới nhất cho năm thuế hiện tại, vì IRS thường xuyên cập nhật các biểu mẫu và quy định thuế hàng năm. Trong trường hợp không chắc chắn, việc tìm kiếm lời khuyên từ một chuyên gia thuế hoặc sử dụng phần mềm khai thuế với hướng dẫn chi tiết là rất khuyến khích.
Bước 4: Chọn hình thức khai thuế tại Mỹ (Ưu tiên nộp tờ khai thuế trực tuyến)
Sau khi đã thu thập đầy đủ giấy tờ, bước tiếp theo là quyết định cách thức bạn sẽ nộp tờ khai thuế của mình. Tại Mỹ, có ba phương pháp chính, trong đó nộp tờ khai thuế trực tuyến đang ngày càng trở nên phổ biến nhờ sự tiện lợi và hiệu quả.
Khai thuế trực tuyến (e-filing) là phương pháp được IRS khuyến khích vì nhiều ưu điểm vượt trội. Nó không chỉ nhanh chóng và chính xác mà còn rất an toàn, giảm thiểu rủi ro sai sót so với việc khai thủ công. Khi khai trực tuyến, bạn thường nhận được xác nhận nộp hồ sơ chỉ trong vài phút và quá trình xử lý tờ khai cũng diễn ra nhanh hơn, giúp bạn nhận tiền hoàn thuế sớm hơn. Để thực hiện e-filing, bạn có thể sử dụng các phần mềm khai thuế thương mại phổ biến như TurboTax, H&R Block, hoặc TaxAct, những phần mềm này cung cấp giao diện thân thiện và hướng dẫn chi tiết từng bước. Ngoài ra, IRS cũng cung cấp chương trình Free File (miễn phí) cho những người có thu nhập dưới một ngưỡng nhất định (ví dụ, dưới 79.000 USD cho năm 2023), cho phép bạn khai thuế trực tuyến miễn phí thông qua các đối tác của IRS. Để khai trực tuyến, bạn chỉ cần có kết nối internet và một địa chỉ email hợp lệ.
Trang hướng dẫn khai thuế thu nhập liên bang trên website IRS, cung cấp thông tin và tài nguyên
Khai thuế qua bưu điện là một lựa chọn truyền thống và vẫn phù hợp cho những người muốn làm việc với giấy tờ hoặc không có khả năng truy cập internet. Để khai thuế theo cách này, bạn cần tải các biểu mẫu cần thiết từ trang web của IRS, in ra, điền thông tin bằng tay hoặc máy tính, sau đó ký tên và gửi qua đường bưu điện đến địa chỉ IRS phù hợp với khu vực của bạn. Mặc dù phương pháp này đơn giản, quá trình xử lý và nhận kết quả thường mất nhiều thời gian hơn so với e-filing, đôi khi lên đến vài tuần hoặc vài tháng.
Cuối cùng, bạn có thể sử dụng dịch vụ của một chuyên gia thuế. Phương pháp này đặc biệt phù hợp với những trường hợp khai thuế phức tạp, ví dụ như có nhiều nguồn thu nhập khác nhau, sở hữu doanh nghiệp, hoặc có các khoản đầu tư phức tạp. Chuyên gia thuế, như kế toán viên công chứng (CPA) hoặc đại lý được đăng ký (EA), không chỉ giúp bạn điền tờ khai mà còn có thể tư vấn để tối ưu hóa các khoản khấu trừ và tín dụng, đảm bảo tuân thủ tất cả các luật thuế hiện hành và tránh các lỗi có thể phát sinh. Mặc dù chi phí cho dịch vụ này cao hơn so với việc tự khai thuế, sự chuyên nghiệp và kinh nghiệm của họ có thể giúp bạn tiết kiệm được nhiều hơn trong dài hạn. Dù chọn phương pháp nào, điều quan trọng nhất là đảm bảo thông tin chính xác và nộp tờ khai đúng thời hạn.
Bước 5: Điền và nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân
Sau khi đã chọn được phương thức khai thuế và thu thập đầy đủ giấy tờ, bước quan trọng tiếp theo là điền thông tin và nộp tờ khai thuế. Đây là giai đoạn đòi hỏi sự cẩn trọng cao độ để đảm bảo tính chính xác và tránh sai sót.
Đầu tiên, bạn cần chuẩn bị thông tin một cách có hệ thống. Tập hợp tất cả các giấy tờ liên quan như Mẫu W-2, các mẫu 1099, biên lai cho các khoản khấu trừ (ví dụ: hóa đơn y tế, biên lai đóng góp từ thiện, chứng từ chi phí giáo dục), và bất kỳ tài liệu nào khác chứng minh thu nhập hoặc chi phí của bạn. Cùng với đó, hãy xác định lại tình trạng khai thuế của mình (độc thân, kết hôn khai chung, kết hôn khai riêng, chủ hộ, hoặc góa phụ đủ điều kiện), vì điều này sẽ ảnh hưởng lớn đến cách tính thuế và các khoản khấu trừ.
Tiếp theo là quá trình điền thông tin vào tờ khai. Nếu bạn sử dụng phần mềm khai thuế trực tuyến, hệ thống sẽ hướng dẫn bạn từng bước thông qua các câu hỏi đơn giản, tự động tính toán và điền vào các biểu mẫu phù hợp. Điều này giúp giảm thiểu đáng kể lỗi tính toán. Nếu bạn chọn khai qua bưu điện, hãy điền thông tin cẩn thận vào Mẫu 1040 và các phụ lục cần thiết. Sử dụng mực đen hoặc xanh và viết rõ ràng, hoặc sử dụng máy tính để điền và in ra để tránh nhầm lẫn.
Sau khi điền xong, bước kiểm tra kỹ lưỡng là không thể bỏ qua. Đây là cơ hội cuối cùng để bạn soát lại mọi thông tin, đảm bảo rằng tất cả các số liệu đều chính xác, không có lỗi chính tả, và mọi khoản khấu trừ hoặc tín dụng bạn đủ điều kiện đều đã được áp dụng. Nhiều phần mềm thuế sẽ tự động kiểm tra lỗi, nhưng việc tự mình xem xét lại toàn bộ tờ khai vẫn rất quan trọng. Bạn nên đặc biệt chú ý đến các thông tin cá nhân như SSN/ITIN, tên, địa chỉ, và các con số về thu nhập và số thuế đã nộp.
Khi đã chắc chắn mọi thứ đều chính xác, bạn có thể tiến hành nộp tờ khai. Nếu khai trực tuyến, chỉ cần nhấn nút “Submit” hoặc “File” trong phần mềm. Hệ thống sẽ gửi tờ khai của bạn đến IRS một cách nhanh chóng và bạn sẽ nhận được xác nhận điện tử. Nếu khai qua bưu điện, hãy đảm bảo tờ khai đã được ký đầy đủ (cả hai vợ chồng nếu khai chung) và gửi đến địa chỉ IRS tương ứng với khu vực của bạn. Việc gửi thư có xác nhận (certified mail) được khuyến khích để có bằng chứng về ngày gửi.
Cuối cùng, một lời khuyên quan trọng là lưu trữ hồ sơ. Luôn giữ một bản sao của tờ khai thuế đã nộp và tất cả các giấy tờ hỗ trợ (W-2, 1099s, biên lai, v.v.) trong ít nhất ba năm sau ngày nộp tờ khai. IRS có thể yêu cầu bạn cung cấp các tài liệu này trong trường hợp kiểm tra (audit), và việc có đầy đủ hồ sơ sẽ giúp bạn giải quyết mọi vấn đề một cách dễ dàng.
Bước 6: Thanh toán các khoản thuế và đảm bảo tuân thủ luật thuế
Nếu sau khi hoàn tất tờ khai, bạn phát hiện mình còn nợ thuế, việc thanh toán đúng hạn là cực kỳ quan trọng để tránh các khoản phạt và lãi suất không mong muốn. IRS cung cấp nhiều phương thức để bạn có thể thanh toán một cách tiện lợi.
Phương thức được khuyến khích nhất là thanh toán trực tuyến. Bạn có thể sử dụng IRS Direct Pay, một dịch vụ miễn phí và an toàn cho phép bạn thanh toán trực tiếp từ tài khoản ngân hàng (kiểm tra hoặc tiết kiệm) của mình. Đây là cách nhanh chóng và đáng tin cậy để thực hiện nghĩa vụ thuế. Ngoài ra, bạn cũng có thể thanh toán bằng thẻ tín dụng hoặc thẻ ghi nợ thông qua các nhà cung cấp dịch vụ bên thứ ba mà IRS chấp thuận. Tuy nhiên, lưu ý rằng các giao dịch này có thể phát sinh phí xử lý.
Nếu muốn thanh toán qua điện thoại, bạn có thể gọi đến số điện thoại được IRS cung cấp trong hướng dẫn khai thuế. Phương thức này cũng sử dụng các nhà cung cấp dịch vụ thanh toán bên thứ ba và có thể có phí.
Đối với những người muốn thanh toán truyền thống hơn, bạn có thể sử dụng séc hoặc lệnh chuyển tiền (money order). Nếu bạn nộp tờ khai qua bưu điện, bạn có thể gửi kèm séc hoặc lệnh chuyển tiền cùng với tờ khai của mình. Trong trường hợp bạn đã nộp tờ khai trực tuyến nhưng vẫn nợ thuế, bạn có thể gửi séc hoặc lệnh chuyển tiền riêng đến địa chỉ IRS được chỉ định. Luôn ghi rõ tên, địa chỉ, SSN/ITIN, năm thuế và mẫu đơn đang thanh toán lên séc hoặc lệnh chuyển tiền.
Thanh toán bằng tiền mặt cũng là một lựa chọn, mặc dù ít phổ biến hơn. Bạn có thể thực hiện thanh toán tiền mặt tại các địa điểm bán lẻ được chỉ định, thường là các cửa hàng đối tác của IRS. Bạn sẽ cần một mã vạch từ IRS để hoàn tất giao dịch này.
Trong trường hợp bạn không thể thanh toán đầy đủ số tiền thuế ngay lập tức, IRS cung cấp các kế hoạch trả góp. Bạn có thể đăng ký thỏa thuận trả góp trực tuyến thông qua trang web của IRS hoặc liên hệ trực tiếp với họ. Mặc dù IRS sẽ tính lãi suất và có thể áp dụng phí trễ hạn, việc thiết lập kế hoạch trả góp sẽ giúp bạn tránh được các hình phạt nặng nề hơn do không thanh toán hoặc trốn thuế.
Điều quan trọng nhất là luôn thanh toán trước hoặc vào đúng ngày hạn chót để tránh các khoản phạt không cần thiết. Ngay cả khi bạn không thể thanh toán toàn bộ số tiền thuế, bạn vẫn nên nộp tờ khai đúng hạn và thanh toán càng nhiều càng tốt. Điều này sẽ giúp giảm thiểu đáng kể số tiền phạt chậm nộp và lãi suất. Cuối cùng, hãy theo dõi xác nhận thanh toán của bạn và lưu giữ tất cả hồ sơ liên quan một cách cẩn thận để đối chiếu trong tương lai. Tuân thủ các bước này giúp bạn hoàn thành nghĩa vụ thuế một cách chính xác và đúng hạn, xây dựng hồ sơ tài chính cá nhân đáng tin cậy tại Mỹ.
Các Khoản Khấu Trừ và Tín Dụng Thuế Giúp Giảm Nghĩa Vụ Thuế
Một khía cạnh quan trọng của việc khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ là khả năng tận dụng các khoản khấu trừ (deductions) và tín dụng thuế (credits). Chúng đóng vai trò thiết yếu trong việc giảm bớt gánh nặng thuế cho người nộp thuế, đặc biệt là những người mới định cư. Hiểu rõ sự khác biệt và cách áp dụng chúng sẽ giúp bạn tối ưu hóa lợi ích tài chính của mình.
Khấu trừ thuế là các khoản chi phí hợp lệ được phép trừ vào tổng thu nhập chịu thuế của bạn. Điều này có nghĩa là chúng làm giảm số tiền thu nhập mà chính phủ sẽ tính thuế. Có hai loại khấu trừ chính:
- Khấu trừ tiêu chuẩn (Standard Deduction): Đây là một số tiền cố định mà hầu hết người nộp thuế đều có thể yêu cầu, tùy thuộc vào tình trạng khai thuế của họ. Mức này được IRS cập nhật hàng năm. Ví dụ, đối với năm 2023, mức khấu trừ tiêu chuẩn cho người độc thân là 13.850 USD.
- Khấu trừ từng khoản (Itemized Deductions): Thay vì nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn, bạn có thể chọn liệt kê chi tiết các khoản khấu trừ nếu tổng số tiền các khoản chi hợp lệ của bạn lớn hơn mức khấu trừ tiêu chuẩn. Các khoản này có thể bao gồm chi phí y tế vượt quá một tỷ lệ phần trăm nhất định của AGI (Adjusted Gross Income), thuế tiểu bang và địa phương (SALT) lên tới giới hạn 10.000 USD, lãi suất vay mua nhà, và đóng góp từ thiện. Việc này thường có lợi cho những người có chi phí lớn trong các danh mục này.
Tín dụng thuế có giá trị hơn nhiều so với khấu trừ, vì chúng làm giảm trực tiếp số tiền thuế mà bạn phải nộp, từng dollar một. Ví dụ, một khoản tín dụng 1.000 USD sẽ làm giảm hóa đơn thuế của bạn đúng 1.000 USD. Có hai loại tín dụng thuế:
- Tín dụng thuế không hoàn lại (Nonrefundable Tax Credits): Các khoản tín dụng này có thể giảm số tiền thuế của bạn xuống 0, nhưng bạn sẽ không nhận lại tiền hoàn thuế nếu khoản tín dụng vượt quá số thuế bạn nợ. Ví dụ bao gồm Tín dụng thuế giáo dục (Education Credits), Tín dụng cho người phụ thuộc khác (Credit for Other Dependents), và Tín dụng dành cho người cao tuổi hoặc người khuyết tật (Credit for the Elderly or the Disabled).
- Tín dụng thuế có thể hoàn lại (Refundable Tax Credits): Các khoản tín dụng này không chỉ giảm số tiền thuế của bạn xuống 0 mà còn có thể tạo ra khoản hoàn thuế nếu giá trị của tín dụng lớn hơn số thuế bạn nợ. Đây là những tín dụng rất giá trị, thường hướng đến các gia đình có thu nhập thấp và trung bình. Ví dụ điển hình là Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (Earned Income Tax Credit – EITC) và Tín dụng thuế trẻ em (Child Tax Credit).
Việc hiểu rõ các khoản khấu trừ và tín dụng mà bạn đủ điều kiện là rất quan trọng để tối thiểu hóa nghĩa vụ thuế. IRS cung cấp các công cụ và ấn phẩm chi tiết để giúp người nộp thuế xác định các khoản này. Sử dụng phần mềm khai thuế hoặc tìm kiếm sự hỗ trợ từ chuyên gia thuế cũng là cách hiệu quả để đảm bảo bạn không bỏ lỡ bất kỳ ưu đãi nào.
Một Số Lưu Ý Đặc Biệt Dành Cho Người Mới Định Cư
Đối với những người mới đặt chân đến Hoa Kỳ, việc thích nghi với hệ thống thuế là một phần không thể thiếu của quá trình định cư. Có một số điểm đặc biệt mà bạn cần lưu ý để đảm bảo việc khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ diễn ra thuận lợi và chính xác.
Thứ nhất, việc xác định tình trạng cư trú về thuế của bạn là tối quan trọng ngay từ khi bạn đến Mỹ. Bạn có thể là người nước ngoài không cư trú (nonresident alien) trong những tháng đầu tiên, sau đó chuyển sang người cư trú (resident alien) nếu bạn đáp ứng bài kiểm tra “hiện diện đáng kể” (substantial presence test) hoặc nhận được thẻ xanh. Tình trạng này quyết định bạn phải báo cáo loại thu nhập nào (chỉ thu nhập từ Mỹ hay toàn bộ thu nhập toàn cầu) và sử dụng biểu mẫu thuế nào (1040-NR hay 1040). Việc nhầm lẫn tình trạng cư trú có thể dẫn đến việc khai báo sai hoặc bỏ sót thu nhập, gây ra các vấn đề với IRS.
Thứ hai, hãy tìm hiểu về Hiệp ước tránh đánh thuế hai lần (Tax Treaty) giữa Hoa Kỳ và quốc gia xuất xứ của bạn. Nếu có hiệp ước, nó có thể giúp bạn tránh bị đánh thuế hai lần trên cùng một khoản thu nhập ở cả hai quốc gia. Ví dụ, một số hiệp ước có thể quy định miễn thuế cho sinh viên, giáo sư, hoặc một số loại thu nhập khác trong một khoảng thời gian nhất định. Để hưởng lợi từ hiệp ước, bạn thường phải điền vào một biểu mẫu cụ thể (như Form 8833) và nộp kèm theo tờ khai thuế của mình. Bartra Wealth Advisors Việt Nam có thể hỗ trợ bạn tìm hiểu thêm về các chính sách này.
Thứ ba, việc có được Mã số Thuế Cá nhân (ITIN) là cần thiết nếu bạn không đủ điều kiện để có Số An sinh Xã hội (SSN) nhưng vẫn có nghĩa vụ khai thuế ở Mỹ. Ví dụ, vợ/chồng hoặc con cái của bạn không phải là công dân hay thường trú nhân nhưng bạn muốn yêu cầu họ là người phụ thuộc để nhận các khoản tín dụng thuế. Quá trình xin ITIN thường yêu cầu gửi Mẫu W-7 cùng với tờ khai thuế của bạn và các giấy tờ xác minh danh tính.
Cuối cùng, hãy làm quen với các nguồn lực hỗ trợ khai thuế. IRS cung cấp nhiều thông tin trên trang web của mình, bao gồm các ấn phẩm, câu hỏi thường gặp, và công cụ tìm kiếm trợ giúp khai thuế miễn phí (như Free Tax Prep: Volunteer Income Tax Assistance (VITA) và Tax Counseling for the Elderly (TCE)) cho những người đủ điều kiện. Đối với các trường hợp phức tạp hơn hoặc nếu bạn cảm thấy không tự tin, việc tìm kiếm một chuyên gia thuế có kinh nghiệm làm việc với người nước ngoài hoặc người mới định cư là một khoản đầu tư đáng giá để đảm bảo tuân thủ và tối ưu hóa tình hình thuế của bạn.
Câu hỏi thường gặp về khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ
1. Tôi mới chuyển đến Mỹ, khi nào tôi cần bắt đầu khai thuế?
Đáp: Bạn cần khai thuế từ năm đầu tiên bạn trở thành cư dân thuế của Mỹ. Điều này thường xảy ra khi bạn đạt được tình trạng thường trú nhân (có thẻ xanh) hoặc đáp ứng “bài kiểm tra hiện diện đáng kể” (substantial presence test) của IRS, tức là bạn đã có mặt tại Mỹ đủ số ngày trong năm đó và hai năm trước đó theo quy định.
2. Nếu tôi khai thuế và nộp thuế thu nhập muộn thì sao?
Đáp: Khai thuế và nộp thuế muộn có thể dẫn đến các khoản phạt tiền và lãi suất từ IRS. Phạt chậm nộp tờ khai thường là 5% số thuế chưa thanh toán mỗi tháng (tối đa 25%). Phạt chậm thanh toán là 0,5% mỗi tháng. Nếu bạn không thể khai đúng hạn, hãy yêu cầu gia hạn nộp tờ khai (thường là đến ngày 15 tháng 10) trước ngày 15 tháng 4 để tránh phạt chậm nộp, nhưng bạn vẫn phải nộp ước tính số thuế phải trả trước ngày 15 tháng 4 để tránh phạt chậm thanh toán.
3. Khai thuế ở Mỹ cần giấy tờ gì?
Đáp: Các giấy tờ cần thiết bao gồm: Mẫu W-2 từ người sử dụng lao động, các mẫu 1099 (cho thu nhập khác như lãi suất, cổ tức, thu nhập tự kinh doanh), Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số Thuế Cá nhân (ITIN) của bạn và của người phụ thuộc, cũng như biên lai cho các khoản khấu trừ hoặc tín dụng bạn muốn yêu cầu (ví dụ: hóa đơn y tế, đóng góp từ thiện, chi phí giáo dục).
4. Khai thuế ở Mỹ như thế nào?
Đáp: Quy trình khai thuế bao gồm xác định tình trạng khai thuế, thu thập tất cả giấy tờ cần thiết, chọn mẫu đơn phù hợp (phổ biến nhất là Mẫu 1040), điền thông tin vào tờ khai (có thể trực tuyến qua phần mềm hoặc bằng giấy qua bưu điện), kiểm tra kỹ lưỡng các thông tin đã điền, và cuối cùng là nộp tờ khai trước hạn chót.
5. Tôi có cần khai báo thu nhập kiếm được từ nước ngoài không?
Đáp: Nếu bạn là công dân Hoa Kỳ hoặc thường trú nhân, bạn phải báo cáo tất cả thu nhập từ mọi nguồn trên thế giới cho IRS, bất kể bạn kiếm được thu nhập đó ở đâu. Tuy nhiên, bạn có thể đủ điều kiện nhận các khoản miễn trừ hoặc tín dụng thuế liên quan đến thu nhập nước ngoài, như Miễn trừ thu nhập kiếm được từ nước ngoài (Foreign Earned Income Exclusion) hoặc Tín dụng thuế nước ngoài (Foreign Tax Credit), để tránh bị đánh thuế hai lần.
6. Làm cách nào để kiểm tra trạng thái hoàn thuế của tôi?
Đáp: Bạn có thể kiểm tra trạng thái hoàn thuế của mình trực tuyến thông qua công cụ “Where’s My Refund?” trên trang web của IRS. Bạn sẽ cần SSN/ITIN, tình trạng khai thuế, và số tiền hoàn thuế chính xác từ tờ khai của bạn. Thông tin này thường có sẵn sau 24 giờ nếu bạn nộp điện tử và sau 4 tuần nếu nộp qua bưu điện.
7. Tôi có thể thay đổi tờ khai thuế đã nộp không?
Đáp: Có, nếu bạn phát hiện ra lỗi hoặc cần bổ sung thông tin sau khi đã nộp tờ khai, bạn có thể nộp tờ khai bổ sung (amended return) bằng Mẫu 1040-X (Amended U.S. Individual Income Tax Return). Thông thường, bạn có 3 năm kể từ ngày nộp tờ khai gốc hoặc 2 năm kể từ ngày bạn nộp thuế (tùy theo ngày nào muộn hơn) để nộp tờ khai bổ sung.
Kết luận
Việc khai thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ có thể là một quá trình phức tạp, đặc biệt đối với người mới định cư. Tuy nhiên, với sự chuẩn bị kỹ lưỡng và một cái nhìn tổng thể về quy trình, bạn hoàn toàn có thể thực hiện nghĩa vụ này một cách tự tin và chính xác. Điều quan trọng là luôn cập nhật các quy định thuế mới nhất, bởi chúng có thể thay đổi hàng năm và ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ của bạn.
Việc giữ hồ sơ chi tiết về thu nhập và chi phí trong suốt năm là một thói quen tốt giúp quá trình khai thuế diễn ra suôn sẻ hơn. Nếu có bất kỳ sự không chắc chắn nào, đừng ngần ngại tìm kiếm sự trợ giúp từ các chuyên gia thuế hoặc tận dụng các dịch vụ hỗ trợ miễn phí của IRS. Khai thuế đúng hạn không chỉ giúp bạn tránh được các khoản phạt và lãi suất không cần thiết, mà còn là cơ hội để bạn đánh giá lại tình hình tài chính cá nhân và lập kế hoạch cho tương lai. Bằng cách tuân thủ các quy định thuế và thực hiện nghĩa vụ khai thuế một cách nghiêm túc, bạn không chỉ đóng góp vào sự phát triển của xã hội Mỹ mà còn xây dựng một nền tảng vững chắc cho cuộc sống và sự nghiệp của mình tại đất nước này. Bartra Wealth Advisors Việt Nam luôn sẵn lòng cung cấp thông tin và đồng hành cùng bạn trên con đường này.
