Cho thuê tài chính là một giải pháp tài chính hiệu quả, cho phép doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh tiếp cận các tài sản cần thiết mà không cần bỏ ra nguồn vốn lớn ban đầu. Đây không chỉ là một hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn mà còn là chiến lược thông minh để tối ưu hóa việc sử dụng vốn và quản lý rủi ro. Bài viết này sẽ đi sâu phân tích khái niệm, đặc điểm, quy trình và những lợi ích mà hình thức thuê tài sản đặc biệt này mang lại.
Cho Thuê Tài Chính Là Gì? Khái Niệm Tổng Quan
Cho thuê tài chính được định nghĩa là một hình thức cấp tín dụng trung và dài hạn, chủ yếu phục vụ mục đích đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị và các phương tiện vận chuyển phục vụ sản xuất, kinh doanh. Theo khoản 7 Điều 3 Nghị định 39/2014/NĐ-CP, bên cho thuê sẽ mua tài sản từ nhà cung cấp theo yêu cầu của doanh nghiệp và sau đó cho doanh nghiệp thuê tài sản đó để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh. Doanh nghiệp sẽ thực hiện thanh toán tiền thuê tài sản định kỳ.
Bản Chất và Mục Đích của Thuê Tài Chính
Về bản chất, trong quan hệ cho thuê tài chính, bên cho thuê cam kết mua tài sản theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản này trong suốt thời hạn cho thuê. Tài sản có thể là những loại máy móc, trang thiết bị, phương tiện vận chuyển hay dây chuyền sản xuất mà bên thuê cần sử dụng. Bên thuê tài chính có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn quy định trong hợp đồng. Khi hợp đồng kết thúc, bên thuê thường có quyền ưu tiên mua lại tài sản hoặc lựa chọn tiếp tục thuê tùy theo thỏa thuận, với thời gian thuê tối thiểu 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản (thường từ 13 tháng đến 84 tháng).
Đối Tượng Tham Gia Giao Dịch Thuê Tài Chính
Đối tượng của giao dịch cho thuê tài chính rất đa dạng, bao gồm các cá nhân kinh doanh, hộ gia đình, doanh nghiệp, hay các tổ chức đáp ứng đủ điều kiện và đang hoạt động hợp pháp tại Việt Nam. Các đối tượng này phải trực tiếp sử dụng tài sản thuê cho mục đích hoạt động sản xuất, kinh doanh của mình. Việc mở rộng đối tượng giúp nhiều chủ thể tiếp cận nguồn vốn và tài sản, thúc đẩy phát triển kinh tế thông qua việc hiện đại hóa công nghệ và nâng cao năng lực sản xuất.
Đặc Điểm Nổi Bật Của Hình Thức Cho Thuê Tài Chính
Cho thuê tài chính được xem là một nguồn đầu tư hết sức quan trọng và dài hạn, đòi hỏi doanh nghiệp phải tìm hiểu kỹ lưỡng trước khi quyết định ký hợp đồng. Đặc điểm của hình thức cho thuê tài sản này bao gồm nhiều yếu tố riêng biệt, khác hẳn các phương thức cấp vốn truyền thống.
Quyền Sở Hữu và Trách Nhiệm Các Bên
Một điểm khác biệt lớn của cho thuê tài chính là công ty cho thuê nắm giữ quyền sở hữu pháp lý đối với tài sản trong suốt thời gian hợp đồng. Tuy nhiên, bên thuê lại là người trực tiếp sử dụng và chịu trách nhiệm về các chi phí vận hành, bảo dưỡng tài sản, gần giống như chủ sở hữu. Bên thuê sẽ trả nợ gốc và lãi định kỳ dưới dạng tiền thuê. Khi hợp đồng kết thúc, bên đi thuê có quyền mua lại tài sản với giá trị tượng trưng hoặc đã thỏa thuận, hoàn tất quá trình chuyển giao quyền sở hữu tài sản.
<>Xem Thêm Bài Viết:<>- Cập Nhật Giá Vàng Nữ Trang: Phân Tích Thị Trường và Tiềm Năng Đầu Tư
- Diễn Biến Và Phân Tích Biểu Đồ Giá Vàng Trong 5 Năm Qua
- Cập Nhật Tỷ Giá 500 Yên Nhật Bao Nhiêu Tiền Việt Mới Nhất
- Dự Báo Giá Vàng Ngày 1 2 2025: Xu Hướng & Phân Tích
- Giá Vàng Ngày Mùng 6 Tháng 1 Năm 2025: Toàn Cảnh Thị Trường
Máy móc thiết bị hiện đại cho thuê tài chính
Tính Ổn Định và Khả Năng Hủy Hợp Đồng
Trong thời gian hợp đồng cho thuê tài chính có hiệu lực, các bên không được phép đơn phương hủy bỏ hợp đồng. Điều này tạo ra một sự ổn định và cam kết cao giữa bên cho thuê và bên thuê, giúp cả hai bên yên tâm về kế hoạch tài chính và kinh doanh dài hạn. Sự ràng buộc này đảm bảo rằng các khoản đầu tư vào tài sản được thực hiện một cách nghiêm túc và có trách nhiệm.
Lợi Ích Vượt Trội Cho Bên Thuê
Hình thức cấp tín dụng này mang lại nhiều lợi ích đáng kể cho bên thuê. Doanh nghiệp không cần phải bỏ ra một số tiền lớn để sở hữu tài sản ngay lập tức, giúp bảo toàn vốn lưu động và sử dụng nguồn lực tài chính hiệu quả hơn. Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng không cần thế chấp bất kỳ tài sản nào để vay vốn, giảm bớt áp lực về tài sản đảm bảo. Hơn nữa, bên thuê không phải chịu rủi ro về sự mất giá của tài sản hay hao mòn tự nhiên trong suốt thời gian thuê, vì quyền sở hữu vẫn thuộc về bên cho thuê.
Tài sản thuê tài chính được chuyển quyền sở hữu khi thanh toán hoàn tất
Quy Trình Thực Hiện và Hồ Sơ Cho Thuê Tài Chính
Để quá trình thuê tài sản diễn ra thuận lợi, cả bên cho thuê và bên thuê cần tuân thủ một quy trình nhất định và chuẩn bị đầy đủ hồ sơ. Quy trình này thường bao gồm các bước rõ ràng từ lựa chọn tài sản đến khi hoàn tất hợp đồng.
Các Bước Triển Khai Hợp Đồng Cho Thuê
Quy trình cho thuê tài chính thường được thực hiện theo 6 bước cơ bản. Đầu tiên, khách hàng lựa chọn tài sản mong muốn từ nhà cung cấp. Sau đó, bên thuê cung cấp hồ sơ chứng từ theo đề nghị của tổ chức tín dụng để được thẩm định và phê duyệt. Bước tiếp theo là ký kết hợp đồng mua bán tài sản, hợp đồng cho thuê tài chính và các giấy tờ liên quan khi có được chấp thuận cho thuê. Kế đến, tổ chức cấp tín dụng sẽ giải ngân thanh toán cho nhà cung cấp và bàn giao tài sản cho khách hàng. Khách hàng thực hiện thanh toán vốn gốc và lãi theo định kỳ đã thỏa thuận. Cuối cùng, doanh nghiệp có quyền mua lại tài sản với giá ưu đãi khi tất toán hợp đồng cho thuê tài chính, chính thức sở hữu tài sản đó.
Yêu Cầu Hồ Sơ Cho Khách Hàng Cá Nhân và Doanh Nghiệp
Việc chuẩn bị hồ sơ đầy đủ và chính xác là yếu tố then chốt để quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng. Hồ sơ thường được chia thành 3 loại: pháp lý, tài chính và tài sản.
Đối với khách hàng cá nhân, cần chuẩn bị Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/Hộ chiếu, hộ khẩu của cá nhân thuê tài chính và người hôn phối (nếu có), hợp đồng lao động, sao kê lương 2 năm gần nhất hoặc giấy tờ chứng minh thu nhập, giấy tờ chứng minh quyền sở hữu bất động sản hoặc phương tiện vận chuyển (nếu có), cùng hợp đồng và báo giá liên quan đến tài sản định thuê.
Đối với khách hàng doanh nghiệp, hồ sơ bao gồm giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, điều lệ công ty, Chứng minh nhân dân/Căn cước công dân/Hộ chiếu của người đại diện theo pháp luật, báo cáo tài chính và tờ khai VAT trong 2 năm gần nhất. Ngoài ra, cần có các hợp đồng kinh tế có giá trị lớn về bán hàng và mua hàng, sao kê tài khoản tại các ngân hàng trong 2 năm gần nhất, cùng báo giá và thông tin chi tiết về tài sản thuê tài chính.
Phân Biệt Cho Thuê Tài Chính Với Hình Thức Cho Vay Vốn Truyền Thống
Việc phân biệt cho thuê tài chính và cho vay vốn là điều cần thiết, bởi về cơ bản, cả hai đều cung cấp vốn cho doanh nghiệp để mua tài sản, thiết bị phục vụ sản xuất kinh doanh và yêu cầu trả vốn, lãi hàng tháng. Tuy nhiên, có những điểm khác biệt cốt lõi.
Điểm Khác Biệt Cốt Lõi Về Quyền Sở Hữu và Điều Kiện
Điểm khác biệt quan trọng nhất nằm ở quyền sở hữu tài sản. Trong hình thức cho vay vốn, doanh nghiệp sở hữu tài sản ngay lập tức sau khi nhận khoản vay và thanh toán đầy đủ. Ngược lại, với cho thuê tài chính, doanh nghiệp chỉ có quyền sử dụng tài sản trong thời gian thuê, quyền sở hữu vẫn thuộc về công ty cho thuê. Về điều kiện, cho vay vốn truyền thống thường yêu cầu tài sản thế chấp hoặc đảm bảo. Trong khi đó, thuê tài sản dưới hình thức tài chính thường ít thủ tục hơn, thậm chí có thể không cần tài sản thế chấp, giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn.
So Sánh Về Lãi Suất, Thời Gian và Lợi Ích Thuế
Về lãi suất, cho vay vốn có thể áp dụng lãi suất cố định hoặc thả nổi. Đối với cho thuê tài chính, lãi suất thường là cố định trong suốt thời gian thuê, mang lại sự ổn định trong kế hoạch tài chính. Thời gian vay vốn có thể ngắn hạn (dưới 1 năm) hoặc trung hạn (1-5 năm), trong khi thời gian thuê tài sản theo hình thức tài chính thường dài hạn hơn, từ 5 năm trở lên, phù hợp với đầu tư máy móc, thiết bị có vòng đời dài.
Lợi ích thuế cũng có sự khác biệt. Doanh nghiệp vay vốn được khấu trừ chi phí lãi vay vào lợi nhuận trước thuế. Trong khi đó, bên thuê tài chính được khấu hao tài sản thuê vào chi phí trước thuế, điều này có thể tối ưu hóa lợi nhuận chịu thuế của doanh nghiệp. Về rủi ro, doanh nghiệp vay vốn có thể mất tài sản thế chấp nếu không thanh toán được khoản vay. Ngược lại, doanh nghiệp thuê tài chính có thể bị phạt nếu vi phạm hợp đồng thuê, nhưng không phải đối mặt với rủi ro mất tài sản thế chấp ban đầu.
Các Hình Thức Cho Thuê Tài Chính Phổ Biến Tại Việt Nam
Thị trường cho thuê tài chính tại Việt Nam đang phát triển với nhiều hình thức đa dạng, đáp ứng nhu cầu khác nhau của doanh nghiệp. Việc hiểu rõ các hình thức này giúp các nhà đầu tư lựa chọn phương án phù hợp nhất với mục tiêu kinh doanh của mình.
Một trong những hình thức phổ biến là cho thuê tài chính trong nước, nơi việc cung ứng vốn thông qua hợp đồng cho thuê tài sản diễn ra với tài sản thuê nằm trong lãnh thổ Việt Nam. Đây là lựa chọn lý tưởng cho các doanh nghiệp cần đầu tư vào máy móc, thiết bị sản xuất nội địa.
Ngoài ra, còn có hình thức cho thuê tài chính nhập khẩu, phục vụ các doanh nghiệp có nhu cầu đầu tư vào tài sản được nhập khẩu từ nước ngoài. Việc này hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận công nghệ tiên tiến và thiết bị hiện đại từ các quốc gia phát triển mà không gặp rào cản về vốn.
Một hình thức độc đáo là cho thuê tài chính mua và cho thuê lại. Trong trường hợp này, công ty cho thuê sẽ mua tài sản theo yêu cầu của bên muốn thuê và sau đó cho thuê lại cho họ. Đây thường là giải pháp cho các doanh nghiệp muốn chuyển đổi tài sản hiện có thành vốn lưu động.
Cuối cùng, cho thuê tài chính cho thuê vận hành cũng là một dạng mà công ty cung ứng vốn thông qua hợp đồng cho thuê tài sản được sử dụng để vận hành kinh doanh. Mặc dù tên gọi có thể gây nhầm lẫn với thuê vận hành thông thường, nhưng bản chất tài chính vẫn được duy trì, với mục tiêu cuối cùng là chuyển giao quyền sở hữu cho bên thuê.
Điều Kiện Tiên Quyết Để Tham Gia Cho Thuê Tài Chính
Để được cung ứng vốn thông qua hình thức cho thuê tài chính, các cá nhân kinh doanh hoặc doanh nghiệp cần đáp ứng những điều kiện cụ thể do bên cho thuê đưa ra. Những điều kiện chung này nhằm đánh giá khả năng tài chính và uy tín của khách hàng.
Yêu Cầu Về Kinh Nghiệm Hoạt Động Doanh Nghiệp
Một trong những tiêu chí quan trọng là thời gian hoạt động tối thiểu của doanh nghiệp. Hầu hết các công ty cho thuê tài chính yêu cầu doanh nghiệp phải hoạt động ít nhất 3 năm. Lý do là những doanh nghiệp có thâm niên hoạt động dưới 3 năm thường có tỷ lệ ngừng hoạt động khá cao, gây rủi ro cho bên cho thuê. Tiêu chí này giúp đảm bảo sự ổn định và kinh nghiệm của doanh nghiệp trong ngành, từ đó tăng độ tin cậy khi xét duyệt hợp đồng thuê tài sản.
Tiêu Chí Đánh Giá Tình Hình Tài Chính và Kinh Doanh
Tình hình tài chính tốt là yếu tố then chốt khác. Điều này được xác định dựa trên báo cáo tài chính hàng tháng, quý và năm của doanh nghiệp. Do đó, doanh nghiệp cần chuẩn bị đầy đủ giấy tờ, hồ sơ, báo cáo tài chính minh bạch và có xác thực rõ ràng để chứng minh tình hình kinh doanh đang có lãi. Bên cạnh đó, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khả quan cũng là tiêu chí quan trọng để tổ chức tài chính xét duyệt yêu cầu thuê tài chính trung và dài hạn. Những chỉ số tài chính lành mạnh và triển vọng kinh doanh tích cực sẽ là điểm cộng lớn cho doanh nghiệp.
Danh Sách Các Công Ty Cho Thuê Tài Chính Uy Tín Hàng Đầu
Thị trường cho thuê tài chính Việt Nam có sự góp mặt của nhiều công ty uy tín, mang đến đa dạng lựa chọn cho doanh nghiệp và cá nhân. Dưới đây là một số đơn vị nổi bật, được đánh giá cao về kinh nghiệm và hiệu quả hoạt động.
Sacombank Leasing (SBL) – Dẫn Đầu Thị Trường
Công ty TNHH MTV Cho thuê Tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương tín (SBL), thành lập năm 2006, được xem là công ty cho thuê tài chính có hiệu quả hoạt động cao nhất trong Hiệp hội Cho thuê Tài chính Việt Nam. Với 18 năm hoạt động, SBL đã hỗ trợ hơn 400 khách hàng và tài trợ tín dụng khắp Việt Nam với tổng dư nợ cho thuê gần 3.300 tỷ đồng, giữ vững vị thế dẫn đầu trong ngành cung ứng tài chính doanh nghiệp. SBL luôn chú trọng đến sự linh hoạt và hiệu quả trong các gói giải pháp cho thuê.
Vietcombank Leasing (VCBL) – Đa Dạng Danh Mục Tài Sản
Công ty Cho thuê tài chính Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCBL), thành lập năm 1998, là đơn vị thành viên hạch toán độc lập trực thuộc ngân hàng Vietcombank. Vietcombank Leasing nổi bật với tỷ lệ tài trợ cao, lên đến 100% giá trị tài sản thuê, cùng lãi suất ưu đãi cạnh tranh và thủ tục đơn giản, thời gian phê duyệt nhanh chóng. Danh mục tài sản cho thuê tài chính của VCBL tương đối phong phú, bao gồm phương tiện vận tải, thiết bị văn phòng, máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất, phục vụ cho thi công, xây dựng. Khách hàng có thể lựa chọn thuê bằng VND hoặc USD với thời hạn linh hoạt từ 3 đến 5 năm, là một lựa chọn tốt cho đầu tư thiết bị.
Danh mục tài sản đa dạng tại Vietcombank Leasing
ACB Leasing – Hướng Đến Doanh Nghiệp Vừa và Nhỏ
Công ty TNHH MTV cho thuê tài chính Ngân hàng Á Châu (ACB Leasing) là tổ chức tín dụng phi ngân hàng được hỗ trợ 100% vốn trực tiếp từ ngân hàng TMCP Á Châu (ACB). Thành lập năm 2007, ACB Leasing hướng đến đối tượng là những cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tập trung vào các tài sản có tính thanh khoản cao. ACB Leasing hiện có trụ sở chính tại TP Hồ Chí Minh cùng văn phòng chính thức tại Hà Nội và Đà Nẵng, hợp tác với các nhà cung cấp xe đầu kéo, vận tải hàng hóa, máy móc và thiết bị xây dựng, máy móc thiết bị cơ khí chính xác, đảm bảo mức độ cung ứng tương đối lớn cho nhu cầu cho thuê tài chính.
BIDV-SuMi TRUST Leasing (BSL) – Liên Doanh Quốc Tế
Công ty cho thuê tài chính TNHH BIDV-SuMi TRUST (BSL) là công ty liên doanh giữa Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) và Ngân hàng Sumitomo Mitsui Trust Bank của Nhật Bản. Sự kết hợp kinh nghiệm, kiến thức và mạng lưới kinh doanh của hai ngân hàng lớn giúp BSL đáp ứng linh hoạt các nhu cầu của đối tác và khách hàng thuê tài chính, đặc biệt trong các dự án đầu tư có yếu tố quốc tế.
BIDV-SuMi TRUST Leasing kết nối nguồn vốn quốc tế
VietinBank Leasing – Tiềm Lực Từ Ngân Hàng Mẹ
VietinBank Leasing là công ty cho thuê tài chính thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank), thành lập từ năm 1998. Là một trong những công ty cho thuê tài chính đầu tiên tại Việt Nam, VietinBank Leasing được thừa hưởng từ ngân hàng mẹ tiềm lực tài chính vững mạnh cùng mạng lưới chi nhánh trải rộng trên toàn quốc. Do đó, khách hàng có thể nhận được sự hỗ trợ nhanh chóng và linh hoạt cho các giao dịch thuê tài sản dù đang ở bất cứ vùng, miền nào.
VietinBank Leasing đồng hành cùng doanh nghiệp
VICL (Vina Leasing) – Công Ty Tiên Phong Đa Quốc Gia
VILC (Vina Leasing), thành lập từ năm 1997, là công ty cho thuê tài chính đầu tiên được cấp phép thành lập và hoạt động tại Việt Nam. Công ty được hình thành từ sự liên kết đa quốc gia giữa KDB Capital (Hàn Quốc) và Mizuho Leasing (Nhật Bản). Vina Leasing hỗ trợ doanh nghiệp mua máy móc, thiết bị theo yêu cầu và cho thuê tài sản theo hợp đồng, bao gồm các loại máy móc sản xuất tại Việt Nam hoặc nhập khẩu từ nước ngoài như máy móc thiết bị dây chuyền sản xuất, thiết bị xây dựng, phương tiện giao thông vận tải, thiết bị y tế. Đây là một đối tác mạnh mẽ trong lĩnh vực tài chính doanh nghiệp.
Vina Leasing dẫn đầu ngành cho thuê tài chính
CICL (Chailease) – Kinh Nghiệm Hơn 40 Năm Từ Đài Loan
Chailease (CICL) là tổ chức tín dụng 100% vốn nước ngoài thuộc Chailease Finance Group, một tập đoàn cho thuê tài chính của Đài Loan với hơn 40 năm kinh nghiệm hoạt động tại Đài Loan, Trung Quốc đại lục, Hoa Kỳ và các quốc gia Châu Á Thái Bình Dương. Được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép vào năm 2006, Chailease Việt Nam cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính tài sản trong nước, mua và cho thuê lại, và cho thuê tài chính tài sản nhập khẩu với những máy móc thiết bị và phương tiện vận chuyển cho các doanh nghiệp tại Việt Nam.
Chailease mang giải pháp tài chính quốc tế đến Việt Nam
Cập Nhật Danh Sách Các Công Ty Cho Thuê Tài Chính Mới Nhất (31/03/2024)
Hoạt động cho thuê tài chính tại Việt Nam, tuy chưa quá phổ biến, nhưng đang dần khẳng định vai trò quan trọng của mình trong việc cung cấp nguồn vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp. Theo thông tin từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tính đến ngày 31/3/2024, có một số công ty nổi bật với quy mô vốn điều lệ đáng kể, cho thấy sự phát triển và tiềm năng của thị trường này.
Trong số đó, Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Công nghiệp Tàu thủy (VINASHIN Finance Leasing Company Limited) tại Hà Nội có vốn điều lệ 300 tỷ đồng, là một trong những đơn vị sớm nhất được cấp phép. Một gương mặt quốc tế là Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Kexim Việt Nam (100% vốn nước ngoài), đặt tại TP. Hồ Chí Minh với vốn điều lệ ấn tượng lên tới 1.085,31 tỷ đồng, thể hiện sự tin tưởng vào thị trường Việt Nam.
Các ngân hàng lớn cũng có công ty con hoạt động trong lĩnh vực này, bao gồm ACB Leasing (vốn 500 tỷ đồng), VietinBank Leasing (1.000 tỷ đồng), Vietcombank Leasing (500 tỷ đồng) và Sacombank Leasing (300 tỷ đồng). Những đơn vị này tận dụng lợi thế về mạng lưới và tiềm lực tài chính từ ngân hàng mẹ để cung cấp các giải pháp cho thuê tài chính hiệu quả. Ngoài ra, Agribank no.1 Leasing Company cũng đóng góp vào thị trường với vốn điều lệ 200 tỷ đồng.
Một số công ty liên doanh và 100% vốn nước ngoài khác cũng đang hoạt động mạnh mẽ, như Công ty TNHH cho thuê tài chính Quốc tế Việt Nam (VILC) với 580 tỷ đồng vốn điều lệ và Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV Quốc tế Chailease (CICL) với vốn điều lệ lên đến 1.989,98 tỷ đồng, là một trong những công ty có vốn lớn nhất. Cuối cùng, Công ty TNHH cho thuê tài chính BIDV – Sumi Trust (BSL) với vốn 895,6 tỷ đồng, là minh chứng cho sự hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tài chính doanh nghiệp tại Việt Nam.
Câu Hỏi Thường Gặp Về Cho Thuê Tài Chính
1. Cho thuê tài chính khác gì với thuê hoạt động?
Cho thuê tài chính thường có thời hạn dài, bên thuê chịu trách nhiệm về bảo dưỡng và có quyền mua lại tài sản khi kết thúc hợp đồng. Ngược lại, thuê hoạt động có thời hạn ngắn hơn, bên cho thuê chịu trách nhiệm bảo dưỡng, và bên thuê thường không có ý định sở hữu tài sản.
2. Doanh nghiệp nào nên cân nhắc cho thuê tài chính?
Các doanh nghiệp có nhu cầu đầu tư vào máy móc, thiết bị công nghệ cao hoặc phương tiện vận tải với chi phí lớn nhưng không muốn hoặc không thể sử dụng toàn bộ vốn tự có hoặc nguồn vốn vay truyền thống. Đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa muốn mở rộng sản xuất mà không ảnh hưởng đến dòng tiền.
3. Lợi ích thuế chính khi tham gia cho thuê tài chính là gì?
Bên thuê có thể khấu hao tài sản thuê vào chi phí trước thuế. Điều này giúp giảm thu nhập chịu thuế và tối ưu hóa lợi nhuận của doanh nghiệp.
4. Rủi ro tiềm ẩn khi cho thuê tài chính là gì?
Mặc dù giảm rủi ro về quyền sở hữu ban đầu, bên thuê vẫn phải đối mặt với rủi ro về các khoản phạt nếu vi phạm hợp đồng. Ngoài ra, việc lựa chọn tài sản không phù hợp hoặc công ty cho thuê không uy tín có thể dẫn đến các vấn đề trong quá trình vận hành và tài chính.
5. Có cần tài sản đảm bảo khi tham gia cho thuê tài chính không?
Trong nhiều trường hợp, cho thuê tài chính ít yêu cầu tài sản thế chấp hơn so với vay vốn truyền thống, bởi chính tài sản được thuê đã đóng vai trò là tài sản đảm bảo. Tuy nhiên, điều kiện cụ thể sẽ tùy thuộc vào chính sách của từng công ty cho thuê và hồ sơ của bên thuê.
6. Thời hạn hợp đồng cho thuê tài chính thường kéo dài bao lâu?
Thời hạn hợp đồng cho thuê tài chính phải bằng ít nhất 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê, và thường kéo dài từ 13 tháng đến 84 tháng, hoặc thậm chí dài hơn tùy theo loại tài sản và thỏa thuận giữa các bên.
7. Tôi có thể thuê loại tài sản nào thông qua cho thuê tài chính?
Các loại tài sản phổ biến bao gồm máy móc, thiết bị sản xuất, dây chuyền công nghệ, phương tiện vận tải (ô tô, xe tải, tàu biển), thiết bị văn phòng, thiết bị y tế và các loại tài sản động sản khác phục vụ hoạt động kinh doanh.
Cho thuê tài chính đang ngày càng trở thành một công cụ tài chính thiết yếu, mở ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp Việt Nam trong việc tiếp cận và tối ưu hóa việc sử dụng tài sản. Việc hiểu rõ về hình thức tài chính doanh nghiệp này sẽ giúp các nhà đầu tư đưa ra quyết định sáng suốt, góp phần vào sự phát triển bền vững. Bartra Wealth Advisors Việt Nam hy vọng những thông tin này hữu ích cho quý độc giả.
